퇴직연금 중도인출, 퇴직연금 조회, 퇴직연금 수령방법퇴직연금 연말정산

퇴직연금에 대해서 잘 알고 계신가요? 매번 찾아보면서도 헷갈리는 퇴직연금제도 DB형, DC형, 개인형 퇴직연금 ipr , 퇴직연금 중도인출, 퇴직연금 수령방법, 퇴직연금 조회까지 상세하게 정리해 드리겠습니다.

 

퇴직연금제도란

퇴직연금제도란 회사가 근로자의 퇴직금을 은행이나 증권회사 등 외부 금융기관에 적립하고, 이를 회사 또는 근로자가 운용을 한 뒤, 퇴직할 때 적립한 퇴직급여를 연금이나 일시금으로 지급하는 제도입니다. 
 
퇴직연금이 도입 전에는 일시금으로 퇴직금을 수령했었는데요, 그런데 회사가 망해버리면 퇴직금을 제대로 받지 못하기도 하는 등의 문제가 발생을 방지하고, 노후를 제대로 대비하기 위해 퇴직연금제도가 도입되었습니다.

 

퇴직금 계산기

일단 퇴직연금제도 알아보시기 전에 내 퇴직금 얼마나 되는지 먼저 알아볼까요?
- 아래 이미지 누르시면 바로 이동합니다.

퇴직연금 조회

- 내 퇴직연금을 조회해 볼 수 있습니다.
- 연금상품을 비교해 볼 수도 있습니다.

 

퇴직연금 유형

퇴직연금은 아래 3가지로 나누어 볼 수 있습니다.
1. 확정급여형(DB)
2. 확정기여형(DC)
3. 개인형 퇴직연금(IRP)

 

DB형 퇴직연금(확정급여형)

• 확정급여형 퇴직연금은 근로자가 퇴직할 때 받을 퇴직급여가 사전에 확정된 퇴직연금제도 
• 회사는 매년 부담금을 금융회사에 적립하여 운용
• 근로자는 운용 결과와 관계없이 사전에 정해진 퇴직금여를 받는 제도
• 계산 : 퇴직 전 계속근로기간 1년에 대하여 30일분의 평균임금으로 계산
• 사용자가 적립할 금액이 적립금 윤용결과에 따라 달라질 수 있음
• 근로자가 받을 퇴직급여는 보장됨
• 회사 운영상황에 관계없이 보장
• 장기근 속하는 경우, 스스로 투자가 어렵다면 확정급여형 퇴직연금제도 선택 추천 

출처 : 고용노동부 블로그

 

DC형 퇴직연금(확정기여형)

• 회사가 납입할 부담금이 사전에 확정된 퇴직연금제도
• 사용자는 매년 연간 임금 총액의 1/12에 해당하는 부담금을 근로자의 DC형 계정에 납입함
• 근로자는 적립금을 직접운용
• 수익이 발생되면 퇴직금이 늘어남/ 손실이 나면 퇴직금이 줄어듦
• 적립금 운용에 대한 책임이 근로자에게 있음

출처 : 고용노동부 블로그

퇴직연금 irp(개인형 퇴직연금)

• 근로자가 직장을 옮기거나 퇴직하면서 받은 퇴직급여를 IRP계좌에 적립하여 노후에 활용하도록 함
• 반드시 개인형 퇴직연금(IRP) 계좌가 필요함
• irp계좌를 만들어 놓으면 퇴직금이 발생할 때마다 해당 계좌로 퇴직금을 받을 수 있음
• 퇴직자는 물론 소득이 있는 누구나 가입가능
• IRP계좌는 근로자가 원하는 금융기관에서 만들 수 있음
• 계좌로 퇴직금을 적립하면 해지할 때까지 소득세 납부가 연기됨
• 추가로 납입도 가능 (연간 1,800만 원까지만 납입가능)
• 연말정산을 할 때 연간 900만 원까지 세액공제받을 수 있음

출처 : 고용노동부 블로그

퇴직연금 IRP 수령방법

• 일시금 또는 연금수령 중 선택할 수 있음
• 일시금으로 받고 싶다면 개인형 퇴직연금 계좌를 해지해서 일시금으로 수령
• 입금된 당일에는 지급신청 안됨
• 연금수령을 선택하면 만 55세 이후에 연금으로 수령(가입기간이 10년 이상 이어야 함)
• 연금으로 받을 때까지는 세금이 부과되지 않지만 중도인출은 불가능

퇴직연금제도의 장점

1. 근로자 : 회사가 도산하거나 파산해도 근로자는 퇴직급여를 받을 수 있으며, 연말정산에서 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다. 그리고 DC형으로 가입해서 운용수익이 나면 노후 재테크 수단으로도 활용할 수 있습니다.
 
2. 사용자(회사) : 회사가 정기적으로 부담금을 납부하면 납입금 전액이 경비로 인정되어 세금 절감효과가 있습니다. 

출처 : 고용노동부 블로그

 

퇴직연금 중도인출

- 퇴직연금은 원칙적으로는 퇴직을 하면 받을 수 있습니다. 하지만 개인형 퇴직연금(IRP)과 확정기여형(DC) 퇴직연금은 상황에 따라 중도인출을 할 수 있습니다. 중도인출이 가능한 상황은 아래와 같습니다.

• 무주택자가 주택을 구입할 때
• 무주택자가 주거 목적으로 전세금 및 임차보증금일 필요할 때
• 재난 피해를 입었을 때
• 법정사유에 따라 중도인출 가능

 

퇴직연금 사전지정운용제도(티폴트 옵션)

- 퇴직연금을 효율적으로 운용하여 수익률을 높이기 위해 디폴트 옵션을 시행
- 퇴직연금 가입자가 윤용방법 중 하나를 미리선택
- 만기가 된 시점에서 가입자가 별도의 운용지시를 하지 않으면 사전에 선택한 방식으로 퇴직금을 운용
- 디폴트 옵션에는 확정기여형(DC)과 개인형 퇴직연금(IRP)이 해당됨
- 의무지정은 아님
- 디폴트 옵션으로 운용도중 원하면 직접 운용하는 방식으로도 바꿀 수 있음

 

퇴직연금 수익률

- 퇴직연금 금융회사별 수익률과 연간 총비용부담 정보를 확인할 수 있습니다.
- 아래 링크로 들어가셔서 퇴직연금이라고 검색해 주세요.

 
 
오늘은 퇴직연금에 대해서 알아보았습니다. 개인의 상황에 따라 안정적인 노후 생활을 위해 자신에게 맞는 퇴직연금을 현명하게 선택하시기 바랍니다. 

 
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